El objetivo de las proyecciones financieras es convencer al lector de que la oportunidad de negocios seleccionado es financieramente factible. El empresario deberá ser capaz de expresar en términos cuantitativos las proyecciones financieras claves del plan de negocio. Las proyecciones financieras deben contemplar los aspectos de requerimientos de recursos y asignación de recursos. Esta sección deberá incluir lo siguiente:
Información financiera histórica.
Esta parte consiste en asumir que la empresa ya ha esta operando por algún tiempo, por tanto podría presentar los ingresos que ha obtenido durante ese tiempo (mínimo un año) y de esa forma conocer las tendencias en las ventas. Si la empresa todavía esta iniciando operaciones deberá intentar conocer los datos históricos de la competencia.
Estados financieros del primer año (de mes en mes).
Estado de pérdidas y ganancias inicial.
Se deberá integrar un pronóstico o proyección de las utilidades de cada mes para el primer año.
Hacer un listado de los elementos que componen su costo de ventas.
Debe hacer un listado de los gastos de operación que pudiera surgir durante la operación de su empresa.
Hacer un listado de otros gastos y otros productos que pudieran surgir durante la operación de su empresa.
Prepare un listado de los requerimientos de capital que necesitara una vez iniciado las operaciones.
Análisis del punto de equilibrio.
¿Cuál seria el volumen de ventas que su empresa deberá obtener para lograr el punto de equilibrio? Para ello deberá conocer cual es el valor de sus costos fijos y costos variables y cuanto necesitara vender para lograr el punto de equilibrio.
Razones financieras.
Razones de solvencia y liquidez: Estas razones se calculan para conocer la capacidad de una nueva empresa para cubrir sus costos a corto plazo. En este plan de negocios únicamente se calculan las razones financieras básicas.
Estructura de capital
Financiamiento bancario:
¿De cuánto seria el financiamiento que buscaría?
¿Cuánto tiempo necesitara para pagar su financiamiento o deuda?
¿Qué tasa de interés pagara por la deuda?
Inversionistas privados:
¿De cuánto seria el financiamiento que buscaría?
¿Cuánto tiempo espera que el inversionista mantendrá sus fondos en el negocio antes de vender su parte y salirse?